Từ việc phát hiện hàng chục người được kê khai trong bảng lương nhưng không làm việc thực tế, Công an tỉnh Thanh Hóa đang điều tra dấu hiệu kê khai khống chi phí nhân công nhằm giảm nghĩa vụ thuế tại một số doanh nghiệp.
Thực hiện kế hoạch của Bộ Công an về quản lý, đấu tranh với các đối tượng hình sự lợi dụng danh nghĩa doanh nghiệp để hoạt động phạm tội, Công an tỉnh Thanh Hóa đã chỉ đạo các phòng nghiệp vụ và Công an cấp xã tăng cường rà soát, nắm tình hình, nhận diện những doanh nghiệp, cơ sở kinh doanh có dấu hiệu bất thường.
.jpeg)
Đại tá Hoàng Quốc Việt, Giám đốc Công an tỉnh Thanh Hóa, trực tiếp chỉ đạo công tác điều tra, xử lý chuyên án. Ảnh: Công an Thanh Hóa
Qua công tác nghiệp vụ, Phòng Cảnh sát hình sự Công an tỉnh Thanh Hóa phát hiện Hoàng Mạnh Linh (39 tuổi, còn gọi là “Linh Lùn”), Giám đốc, người đại diện theo pháp luật Công ty CP Xây dựng Linh Khang, có nhiều biểu hiện bất minh trong hoạt động kinh doanh.
Theo tài liệu điều tra, Linh từng có quan hệ với một số đối tượng hình sự cộm cán tại Thanh Hóa như Đỗ Xuân Hùng (tức Hùng Máu), Bùi Quốc Đạt (Đạt Ma), Bùi Quốc Ý (Ý Ẻng), Nguyễn Anh Tuấn (Tuấn thần đèn), Nguyễn Văn Vi (Vi Ngộ).
Năm 2011, Linh tham gia vụ dùng súng bắn nhau, gây rối trật tự công cộng tại khu vực cầu Đông Hương, phường Hạc Thành. Sau đó, Linh bị TAND TP. Thanh Hóa (cũ) xử phạt 36 tháng tù về tội “Gây rối trật tự công cộng”.
Sau khi chấp hành xong án phạt tù vào năm 2018, Linh kinh doanh cầm đồ, cho vay. Sau đó, người này chuyển hướng sang lĩnh vực xây dựng, thành lập Công ty CP Xây dựng Linh Khang, chuyên thầu xây dựng, san lấp mặt bằng; đồng thời kinh doanh các dịch vụ nhà hàng, giải trí như “Trâu ngon 36”, câu lạc bộ Bi-a Luxury, cơ sở karaoke KTV...
Hoàng Mạnh Linh tại cơ quan điều tra. Ảnh: Công an Thanh Hóa
Quá trình điều tra, Phòng Cảnh sát hình sự nhận thấy hoạt động của doanh nghiệp có những dấu hiệu cần tiếp tục làm rõ, tập trung vào hành vi có dấu hiệu “Trốn thuế” và “In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước”, quy định tại Điều 200 và Điều 203 Bộ luật Hình sự.
Theo cơ quan công an, một trong những thủ đoạn được tập trung xác minh là việc thành lập các công ty khác để xuất hóa đơn, hợp thức hóa đầu vào - đầu ra của hàng hóa, dịch vụ; kê khai khống nhân công nhằm tăng chi phí doanh nghiệp, từ đó làm giảm số thuế phải nộp.
Trước tính chất phức tạp của vụ việc, Phòng Cảnh sát hình sự đã báo cáo và được lãnh đạo Công an tỉnh Thanh Hóa phê duyệt xác lập chuyên án để tập trung đấu tranh, làm rõ.
Sau một thời gian thu thập tài liệu, phối hợp với Phòng Kỹ thuật nghiệp vụ, Phòng Cảnh sát cơ động, Công an phường Đông Quang và các đơn vị liên quan, lực lượng công an tập trung kiểm tra, đối chiếu hồ sơ doanh nghiệp với thực tế.
Một trong những nội dung được chú ý là danh sách người lao động và các khoản tiền lương được kê khai.
Chỉ riêng báo cáo tài chính năm 2024, Công ty Linh Khang kê khai 65 lao động có hợp đồng và được trả lương. Tuy nhiên, quá trình xác minh cho thấy có nhiều trường hợp không làm việc thực tế tại doanh nghiệp và không được công ty chi trả tiền lương.
Theo hồ sơ kê khai, Công ty Linh Khang đã chi hơn 1,3 tỉ đồng tiền lương cho những người có tên trong danh sách. Song, khi được cơ quan công an xác minh, những người này khai không biết, không ký hợp đồng lao động và không làm việc tại công ty.
Sự chênh lệch giữa hồ sơ, sổ sách và thực tế là căn cứ để cơ quan công an tiếp tục làm rõ việc kê khai chi phí nhân công.
Theo kết quả xác minh bước đầu, việc kê khai khống chi phí này có dấu hiệu làm tăng chi phí của doanh nghiệp, qua đó giảm số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp.
Nguyễn Thị Lộc tại cơ quan điều tra. Ảnh: Công an Thanh Hóa
Ngày 8.9.2026, Phòng Cảnh sát hình sự Công an tỉnh Thanh Hóa phối hợp với các đơn vị nghiệp vụ tiến hành triệu tập, khám xét khẩn cấp nơi ở, nơi làm việc của Hoàng Mạnh Linh và những người liên quan để tiếp tục điều tra, xử lý theo quy định của pháp luật.
Cùng phương thức xác minh trên, Phòng Cảnh sát hình sự Công an tỉnh Thanh Hóa đang điều tra vợ chồng Bùi Công Đức và Nguyễn Thị Lộc, Công ty CP TMXD Đức Lộc.
Chỉ riêng năm 2025, Công ty Đức Lộc kê khai 89 lao động có hợp đồng và được chi trả tiền lương. Tuy nhiên, qua xác minh, nhiều người trong danh sách được kê khai không làm việc thực tế tại doanh nghiệp và không được chi trả tiền lương như hồ sơ thể hiện.
Phòng Cảnh sát hình sự đã làm việc với 26 công dân có tên trong danh sách quyết toán thuế thu nhập cá nhân của Công ty Đức Lộc. Theo hồ sơ doanh nghiệp kê khai, tổng số tiền lương chi trả cho những người này là hơn 3,17 tỉ đồng.
Tuy nhiên, những người được xác minh đều khai không biết, không ký hợp đồng lao động và không làm việc tại Công ty Đức Lộc.
Từ tài liệu thu thập được, cơ quan công an bước đầu xác định Công ty Đức Lộc có dấu hiệu sử dụng chi phí nhân công khống để giảm nghĩa vụ thuế, với số tiền thuế thu nhập doanh nghiệp có dấu hiệu trốn thuế khoảng 635,356 triệu đồng.
Theo Đại tá Nguyễn Hữu Thịnh, Trưởng phòng Cảnh sát hình sự Công an tỉnh Thanh Hóa, Cơ quan Cảnh sát điều tra đang tiếp tục điều tra, làm rõ quy mô, phương thức hoạt động, số tiền liên quan và vai trò của các cá nhân liên quan; đồng thời mở rộng xác minh đối với những doanh nghiệp, cá nhân có dấu hiệu liên quan.
Mục tiêu của chuyên án là làm rõ, đầy đủ phương thức, thủ đoạn, các mối quan hệ và dòng tiền phía sau, qua đó xử lý đúng người, đúng hành vi và đúng quy định pháp luật.
TRẦN HOÀNG /Báo Văn Hóa
Nguồn: https://baovanhoa.vn/phap-luat/boc-vo-boc-doanh-nghiep-lam-ro-dau-hieu-tron-thue-263979.html - 10/09/2026 16:33